การเรียกเก็บภาษีจากการจัดส่งและการจัดการถูกกฎหมายหรือไม่?

หากธุรกิจของคุณไม่ได้เก็บภาษีการขายที่เหมาะสมสำหรับค่าขนส่งและค่าธรรมเนียมการจัดการคุณอาจดำเนินการตามกฎหมายภาษีการขายของรัฐและท้องถิ่น หลายรัฐมีกฎเฉพาะเกี่ยวกับวิธีการเรียกเก็บเงินจากผู้ซื้อตัวอย่างเช่นการจัดการและการจัดส่ง - หรือคำที่เกี่ยวข้องเช่น "การจัดส่ง" "ค่าขนส่ง" หรือ "ไปรษณีย์" จะรวมอยู่ในค่าใช้จ่ายทั้งหมดหรือหากแยกรายการเข้าด้วยกันหรือ แยกกัน ที่สำคัญที่สุดคือตำแหน่งที่ตั้งของลูกค้าของคุณอาจสำคัญกว่าของคุณเอง

ภาษีการขายและการจัดส่งขึ้นอยู่กับสถานที่ตั้ง

หลายรัฐและรัฐบาลท้องถิ่นกำหนดให้คุณเรียกเก็บภาษีจากการขายในสถานที่ตั้งจริงของคุณเช่นเดียวกับการขายทางโทรศัพท์ทางออนไลน์หรือการสั่งซื้อทางไปรษณีย์ให้กับผู้อยู่อาศัยในรัฐที่ธุรกิจของคุณมี "เชื่อมโยงกัน" ซึ่งเป็นสถานะทางกายภาพเช่นการขายปลีก หน้าร้าน. สิ่งนี้เป็นสิ่งสำคัญที่ควรคำนึงถึงเมื่อขยายไปสู่รัฐใหม่แม้ว่ารัฐของคุณเองจะไม่ต้องเสียภาษีการขายหรือหากรัฐของคุณควบคุมภาษีการขนส่งและการจัดการแตกต่างจากรัฐของลูกค้าของคุณ

ชี้แจงกฎระเบียบของรัฐของคุณ

ตรวจสอบกฎหมายภาษีของรัฐเพื่อพิจารณาว่าควรเก็บภาษีการขายจากค่าขนส่งและค่าจัดการหรือไม่และภายใต้สถานการณ์ใด ความแตกต่างเกิดขึ้นโดยขึ้นอยู่กับว่าค่าบริการเหล่านี้ระบุแยกกันหรือหากคุณใช้ผู้ให้บริการทั่วไปหรือทำการจัดส่งด้วยตัวเอง หลายรัฐยกเว้นสินค้าเฉพาะโดยทั่วไปรวมถึงบัตรของขวัญและคูปองรวมถึงอาหารบางอย่าง แต่ไม่ใช่ทั้งหมด นอกจากนี้องค์กรที่ได้รับการยกเว้นบางแห่งอาจไม่ต้องเรียกเก็บภาษี

ข้อบังคับสำหรับรัฐที่ไม่มีภาษีการขาย

ห้ารัฐ (อลาสก้าเดลาแวร์มอนทาน่านิวแฮมป์เชียร์และโอเรกอน) ไม่ได้ใช้ภาษีการขายใด ๆ ดังนั้นการจัดส่งและการจัดการจะไม่ต้องเสียภาษีเช่นเดียวกัน นอกจากนี้ฮาวายยังใช้ภาษีสรรพสามิตทั่วไปหรือ GET ซึ่งเป็นภาษีจากรายได้ธุรกิจจากการขายปลีกมากกว่าภาษีการขายให้กับผู้บริโภค อย่างไรก็ตามค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการขนส่งการจัดการหรือการจัดส่งส่วนบุคคลจะต้องเสียภาษีเสมอไม่ว่าจะระบุเป็นค่าธรรมเนียมแยกต่างหากหรือไม่ก็ตาม

เมื่อมีการเรียกเก็บภาษีการจัดส่ง

รัฐส่วนใหญ่ (อาร์คันซอคอนเนตทิคัตจอร์เจียอิลลินอยส์แคนซัสเคนตักกี้มิชิแกนมิสซิสซิปปีเนบราสก้านิวเจอร์ซีย์นิวเม็กซิโกนิวยอร์กนอร์ทแคโรไลนานอร์ทดาโคตาโอไฮโอโอคลาโฮมาเพนซิลเวเนียโรดไอส์แลนด์เซาท์แคโรไลนา เซาท์ดาโคตาเทนเนสซีเท็กซัสยูทาห์เวอร์มอนต์วอชิงตันเวสต์เวอร์จิเนียและวิสคอนซิน) กำหนดให้มีการคำนวณภาษีการขายจากต้นทุนของสินค้าบวกค่าขนส่ง กล่าวอีกนัยหนึ่งคือใบเรียกเก็บเงินของคุณที่ให้กับลูกค้าในรัฐเหล่านี้ควรแยกรายการและภาษีการขายควรคำนวณจากยอดรวม

การจัดส่งหรือการจัดการที่ระบุแยกกัน

ในบางรัฐ (แอละแบมาแอริโซนาโคโลราโดไอดาโฮอินเดียนาไอโอวาลุยเซียนาเมนแมริแลนด์แมสซาชูเซตส์เนวาดาเวอร์จิเนียและไวโอมิง) ค่าขนส่งและ / หรือการจัดการที่ระบุแยกต่างหากจะถือว่าไม่ต้องเสียภาษี ดังนั้นเมื่อคำนวณภาษีการขายที่เหมาะสมสำหรับลูกค้าจากรัฐเหล่านี้การแสดงรายการค่าขนส่งเป็นค่าธรรมเนียมแยกต่างหากจะช่วยลดความจำเป็นในการเรียกเก็บภาษีจากจำนวนเงินเพิ่มเติมนี้ อย่างไรก็ตามโปรดระวังเนื่องจากรัฐต่างๆเช่นเนวาดาและเวอร์จิเนียจะต้องเสียภาษีค่าธรรมเนียมการจัดการที่ระบุไว้แยกต่างหากเช่นบรรจุภัณฑ์พิเศษหรือค่าธรรมเนียมน้ำมัน

รัฐที่มีข้อยกเว้นมากมาย

บางรัฐ (แคลิฟอร์เนียอิลลินอยส์และมินนิโซตา) มีกฎระเบียบด้านภาษีการขายที่ค่อนข้างซับซ้อนซึ่งคำนึงถึงสถานการณ์วิธีการจัดส่งหรือตัวเลือกการจัดส่งที่หลากหลายสำหรับผู้บริโภค ตัวอย่างเช่นผู้ขายสามารถนำเสนอรับสินค้าให้กับผู้บริโภคหรืออนุญาตให้พวกเขาที่จะจัดให้มีการจัดส่งสินค้าของตัวเองของสินค้าซึ่งส่งผลให้ภาษีเพิ่มเติมที่ไม่มีในค่าจัดส่งในทำนองเดียวกันหากธุรกิจใช้ "ผู้ให้บริการทั่วไป" (เช่น UPS, FedEx, ไปรษณีย์หรือ DHL) พวกเขาไม่จำเป็นต้องคำนวณค่าจัดส่งเป็นภาษีการขาย

เนื่องจากปริมาณการขายทางออนไลน์ยังคงเพิ่มขึ้นกฎระเบียบด้านภาษีการขายจึงมีการเปลี่ยนแปลงบ่อยครั้งเนื่องจากรัฐบาลของรัฐพยายามรักษาโอกาสในการสร้างรายได้จากภาษี อย่าลืมปฏิบัติตามกฎหมายในทุกรัฐที่คุณขายหรือซื้อผลิตภัณฑ์รวมถึงความแตกต่างของถ้อยคำในข้อบังคับเฉพาะ