อะไรคือความแตกต่างระหว่างหักลดหย่อนและหักไม่ได้สำหรับกรมสรรพากร?

ค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนคือค่าใช้จ่ายที่คุณสามารถหักออกจากรายได้รวมที่ต้องเสียภาษีของคุณ หักค่าใช้จ่ายลดภาระภาษีของคุณ ในทางกลับกันค่าใช้จ่ายที่ไม่สามารถหักลดหย่อนจะไม่มีผลต่อใบเรียกเก็บภาษีของคุณ ค่าใช้จ่ายบางอย่างสามารถหักได้เสมอในขณะที่ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ไม่สามารถหักได้ อย่างไรก็ตามค่าใช้จ่ายประเภทอื่นจะหักลดหย่อนได้ภายใต้สถานการณ์ที่เฉพาะเจาะจงเท่านั้น

ค่าใช้จ่ายลดหย่อนภาษี

ตัวอย่างของค่าใช้จ่ายที่สามารถหักลดหย่อนได้เสมอ ได้แก่ การสูญเสียจากการลงทุนและเงินช่วยเหลือการกุศล หากคุณมีรายได้สำหรับปีใด ๆ คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายดังกล่าวออกจากฐานรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ โปรดทราบว่าแม้แต่ข้อกำหนดที่ง่ายที่สุดในรหัสภาษีก็มีความซับซ้อนมากมายและกฎหมายกำหนดข้อ จำกัด เกี่ยวกับค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้มากมาย

ตัวอย่างเช่นหากคุณมีผลขาดทุนสุทธิจากการซื้อและขายหุ้นคุณสามารถหักขาดทุนดังกล่าวได้เพียง 3,000 ดอลลาร์จากรายได้ปกติของคุณทุกปี แต่ได้รับอนุญาตให้นำผลขาดทุนที่เหลือไปสู่ปีหน้า การหักเงินของคุณสำหรับการบริจาคเพื่อการกุศลโดยทั่วไปจะ จำกัด ไว้ที่ 50 เปอร์เซ็นต์ของรายได้รวมของคุณ

รายจ่ายที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้

น่าเสียดายที่ค่าใช้จ่ายส่วนตัวส่วนใหญ่ของคุณไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ เงินที่คุณใช้ไปกับค่าอาหารค่าเช่าน้ำมันความบันเทิงเสื้อผ้าและอื่น ๆ ไม่สามารถหักออกจากฐานรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ หน่วยงานด้านภาษีจะพิจารณาค่าใช้จ่ายตามธรรมชาติเหล่านี้ตรงข้ามกับการลดจำนวนเงินที่คุณมีในการจำหน่าย ค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนเช่นความสูญเสียที่เกิดจากการโจรกรรมหรือการซื้อขายหุ้นถือเป็นการลดจำนวนรายได้ที่คุณได้รับอย่างมีประสิทธิผลซึ่งส่งผลให้ฐานภาษีลดลง

การหักเงินเฉพาะบริบท

ค่าใช้จ่ายจำนวนมากสามารถหักลดหย่อนได้ในบางสถานการณ์เท่านั้น เงินที่ใช้ไปกับเสื้อผ้าสามารถหักลดหย่อนได้ตามจำนวนที่กำหนดหากสามารถนำมาเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้ ค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพสามารถหักได้เฉพาะเมื่อเกิน 7.5 เปอร์เซ็นต์ของรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วของคุณ ผืนผ้าใบและน้ำมันที่คุณซื้อมาสำหรับภาพวาดของคุณสามารถนำมาหักลบได้หากคุณสามารถแสดงให้เห็นว่าคุณปฏิบัติต่อศิลปะการวาดภาพเหมือนเป็นการร่วมทุนสร้างรายได้แทนที่จะเป็นงานอดิเรก

ดังนั้นโดยปกติผู้ยื่นจะต้องอ่านส่วนที่เกี่ยวข้องของรหัสภาษีหรือปรึกษานักบัญชีภาษีมืออาชีพก่อนจึงจะสามารถระบุได้ว่าค่าใช้จ่ายเฉพาะสามารถหักได้หรือไม่

การแสดงรายการการหักเงินของคุณ

โปรดทราบว่าแม้ว่าคุณจะมีค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้ แต่คุณต้องแยกรายการการหักเงินของคุณก่อนจึงจะสามารถหักออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ สำหรับผู้จัดเก็บรายบุคคลหมายถึงการกรอกตาราง A ซึ่งคุณแสดงรายการและรวมค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนทั้งหมดของคุณสำหรับปี Internal Revenue Service ช่วยให้คุณสามารถ "หักเงินมาตรฐาน" ได้หากคุณตัดสินใจที่จะไม่แสดงรายการค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนของคุณ

การหักเงินมาตรฐานจะถือว่าแม้แต่ผู้ยื่นที่ไม่ต้องการใช้เวลาและความพยายามในการลงรายการการหักเงินก็มีแนวโน้มที่จะมีค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้และช่วยให้พวกเขาสามารถลดรายได้ขั้นต้นของพวกเขาด้วยจำนวนเงินมาตรฐานที่ขึ้นอยู่กับสถานภาพสมรสและอายุของพวกเขา เป็นวิธีที่สะดวกสำหรับผู้ที่มีการหักเงินแบบแยกรายการจะต่ำกว่าหรือสูงกว่าการหักเงินมาตรฐานเพียงเล็กน้อย